1974年8月7日，法国杂技名人菲利普·珀蒂（保罗·麦克吉尔PaulMcGill饰）在纽约世贸大厦高达110层（412米）的两座大楼之间，完成了一次至今仍令人叹为观止的壮举——搭起了一条横跨天穹的钢索，完成了长达45分钟的大胆表演。谁也想不到，这个害羞的25岁男孩菲利普，在朋友们的帮助下，缜密调查筹划，突破层层关卡，终于神不知鬼不觉地完成了这次极其危险而疯狂的“艺术犯罪”。菲利普在钢索上或跪
山田龙（山本裕典饰）是个与周围人格格不入的不良少年，原本憧憬着一个美好高中生活的他，如今差点因成绩太差被劝退，被称为“学校第一笨蛋”的他完全无法融入这所升学名校朱咲高中。然而有一天，他与同班女生白石丽（西内玛利亚饰）意外摔下楼梯，二人竟然因此互换了身体！在优等生白石的身体里，山田尝到了身为女生的滋味，也了解到白石不为人知的秘密。但二人面临的问题是，他们要怎样把身体换回来？他们试了一遍又一遍，
在现代犯罪横行的背景下，警视厅秘密设立诱饵搜查检证室，以卧底手段渗透犯罪核心。从FBI归国、身手非凡的精英女警二阶堂民子（森川葵饰），领导这支由精英组成的卧底特攻队。她擅长心理操控与伪装演技，每次都化身不同身份，执行高风险任务，在极限中破解真相，展开了一个爽快又惊险的卧底推理故事。
